خدمات مالیاتی تنها به تنظیم و ارسال اظهارنامههای اشخاص حقیقی و حقوقی محدود نمیشود؛ بلکه فرآیندی پیچیده و تخصصی است که تمام ابعاد مالی یک مجموعه را تحت تاثیر قرار میدهد. مجموعه آواحساب به عنوان مرجعی کامل، تمامی تکالیف قانونی شما را از صفر تا صد عهدهدار میشود.
اگر به دنبال تنظیم اصولی صورتحسابها، دفاع حرفهای از لوایح یا دریافت خدمات تخصصی مشاوره مالیاتی در مشهد و سراسر کشور هستید، آوا حساب شریک امن شما در این مسیر است.
فرم درخواستخدمات مالیاتیبا آوا حساب
ما در آوا حساب بستهای جامع از خدمات را متناسب با نیاز سازمان شما طراحی کردهایم تا به حداکثر کارایی و بهینهسازی مالیاتی برسید:
تکالیف و الزامات قانونی بر اساس نوع هویت شغلی شما متفاوت است. آوا حساب خدمات خود را کاملاً منطبق بر این شرایط ارائه میدهد:
پس از طی شدن مراحل قانونی ثبت شرکت، تعهدات مالیاتی رسمی آغاز میشود. شرایط این بخش عبارتند از:
برای سپردن تکالیف مالیاتی خود به آوا حساب، فرآیند زیر به صورت کاملاً ساختاریافته طی میشود:
مشاوره اولیه و ارزیابی وضعیت مالی
بررسی اسناد، حجم تراکنشها، نوع کسبوکار و شناسایی چالشها یا جریمههای احتمالی مجموعه شما.
1
2
تنظیم و انعقاد قرارداد رسمی
تدوین قرارداد شفاف شامل نوع خدمات (اظهارنامه، دفاتر، سامانه مودیان)، مدت زمان، هزینهها و تعهدنامه محرمانگی اطلاعات مالی.
جمعآوری و آمادهسازی اسناد
دریافت مدارک و اسناد مالی به صورت حضوری (اعزام حسابدار) یا دورکاری و دستهبندی آنها بر اساس استانداردهای سازمان دارایی.
3
4
اجرا، ثبت و ارسال تکالیف قانونی
تنظیم، نظارت و ارسال نهایی اظهارنامهها، فاکتورها و لیستهای مالیاتی در مهلتهای مقرر سیستمی.
تعرفه و هزینه خدمات مالیاتی ثابت نبوده و به صورت کاملاً شفاف و منطقی، بر اساس حجم و نوع فعالیت شما فرمولنویسی میشود. عوامل کلیدی تعیینکننده قیمت:
نوع هویت کسبوکار
حقیقی یا حقوقی بودن مجموعه
حجم گردش مالی و اسناد
تعداد فاکتورهای خرید، فروش و پیچیدگی تراکنشهای بانکی.
تعداد پرسنل
حجم لیست بیمه و مالیات بر حقوق کارکنان.
نیاز به لوایح تخصصی
ورود به پروندههای حل اختلاف و نیاز به دفاع مالیاتی در هیئتها.
تمامی هزینهها پیش از شروع کار به طور دقیق به کارفرما اعلام میشود تا مجموعهها بتوانند با آگاهی کامل و بدون دغدغه، بهترین تصمیم را برای برونسپاری امور خود بگیرند.
سپردن امور به متخصصان آوا حساب، کارایی مالی شما را به حداکثر میرساند:
سوالات متداول
اشخاص حقیقی (صاحبان مشاغل و اصناف) تا پایان خردادماه و اشخاص حقوقی (شرکتها) حداکثر ۴ ماه پس از پایان سال مالی خود (عموماً تا پایان تیرماه) فرصت دارند اظهارنامه عملکرد خود را ارسال کنند.
بله؛ طبق تبصره ماده ۲۲۶ قانون مالیاتهای مستقیم، شما میتوانید حداکثر ظرف مدت یک ماه از تاریخ انقضای مهلت تسلیم اظهارنامه، نسبت به رفع نواقص و ارسال اظهارنامه اصلاحی اقدام کنید.
شرکتهای بدون فعالیت مالیاتی ندارند، اما موظفند تکالیف قانونی خود (مانند پلمپ دفاتر و ارسال اظهارنامه عدم فعالیت) را انجام دهند. در صورت انحلال رسمی نیز مدیر تصفیه مکلف است ظرف ۶ ماه از تاریخ ثبت انحلال، اظهارنامه آخرین دوره عملیات شرکت را تسلیم کند.
هزینه خدمات کاملاً شفاف و منطقی است و بر اساس عواملی چون نوع هویت (حقیقی یا حقوقی)، حجم گردش مالی، تعداد اسناد و فاکتورها، تعداد پرسنل و نیاز یا عدم نیاز به دفاع در هیئتهای حل اختلاف تعیین میشود.
موفقیت در پیچوخمهای قوانین مالیاتی، نیازمند یک استراتژی اصولی و فرآیندی گامبهگام است. شرکتهای ارائهدهنده خدمات مالی و مالیاتی با پیادهسازی یک الگوی ساختاریافته و منسجم، از همان ابتدای تاسیس کسبوکار تا زمان ارسال پیچیدهترین اظهارنامهها در کنار شما هستند. این مجموعهها با تکیه بر دانش روز، ساختار اداری و مالی شما را به گونهای تنظیم میکنند که کمترین اصطکاک را با سازمان امور مالیاتی داشته باشید. در ادامه، مراحل و روش کار این شرکتها برای ساماندهی به تکالیف قانونی شما تشریح شده است:
حقوق و دستمزد کارکنان به طور مستقیم با قوانین مالیاتی در ارتباط است. آوا حساب با انجام خدمات مالیاتی و حسابداری در این بخش، فرآیندهای زیر را پوشش میدهد:
سامانه مودیان tp.tax.gov.ir بستری آنلاین است که با هدف یکپارچهسازی دادهها، افزایش شفافیت مالی و کاهش فرارهای مالیاتی راهاندازی شده است. با کمک این سامانه، دولت مسیرهای امنتر و سادهتری را برای دریافت گزارشهای الکترونیکی و وصول مالیات ایجاد کرده است. در این ساختار جدید، ارتباط تنگاتنگی میان دفاتر الکترونیک وجود دارد و شرکتها موظفند فاکتورهای خود را به صورت الکترونیکی در این سامانه بنشانند. انجام خدمات حسابداری و مالیاتی در این بخش به شما کمک میکند بدون چالش، صورتحسابهای خود را ارسال و مدیریت کنید.
مالیاتی که از مصرفکننده نهایی دریافت میشود، نیازمند گزارشدهی فصلی است. مهلت ارسال این اظهارنامه ۱۵ روز پس از پایان هر فصل است و خطای عمدی یا تاخیر در آن جرائم سنگینی دارد. شایان ذکر است که دیگر «گواهینامه کاغذی» وجود ندارد و وضعیت صلاحیت مودیان برای دریافت ارزش افزوده، به صورت سیستمی از سایت سازمان استعلام میشود.
مودیان مکلفند در پایان هر فصل، ریز معاملات (خرید، فروش و خدمات) خود را همراه با اطلاعات دقیق طرف معامله (کد ملی/اقتصادی و کدپستی) ارسال کنند. مهلت ارسال این گزارشها حداکثر یک ماه پس از پایان هر فصل است. استفاده از اطلاعات دیگران در این سامانه جرائم سنگینی در پی دارد. نقص یا کوتاهی در این تکالیف، مودیان را با چالشهای جدی مواجه میکند؛ به طوری که گاهی اشتباهات کوچک در این بخش منجر به صدور مبالغ سنگین میشود.
این گزارشها به ۳ روش ارسال میشوند:
این گزارش سالانه، ویترین وضعیت مالی شما (داراییها، بدهیها، سود و زیان و درآمدها) است. مهلت ارسال برای اشخاص حقیقی تا پایان خردادماه و برای اشخاص حقوقی حداکثر ۴ ماه پس از پایان سال مالی (معمولاً تا پایان تیرماه) است. طبق تبصره ماده ۲۲۶، امکان اصلاح و بازنشر اظهارنامه تا یک ماه پس از مهلت مقرر (تا ۳۱ مرداد) وجود دارد.
تحریر دفاتر قانونی شامل دفتر روزنامه و کل برای شرکتها، و دفتر درآمد/هزینه برای اشخاص حقیقی است. پس از طی شدن مراحل قانونی ثبت شرکت و شروع فعالیت اقتصادی، این دفاتر باید قبل از شروع سال مالی جدید توسط اداره ثبت شرکتها پلمپ و امضا شوند. تاخیر در تحریر عملیات تا ۱۵ روز مشکلی ایجاد نمیکند. مودیانی که از نرمافزارهای مالی مکانیزه استفاده میکنند، باید حداقل ماهی یکبار خلاصه عملیات را به دفاتر منتقل کنند؛ مشروط بر اینکه استفاده از سیستم نرمافزاری را قبلاً کتباً به حوزه مالیاتی اعلام کرده باشند.
با سختگیرانهتر شدن قوانین، نظارت بر اصالت اسناد اهمیت بالایی دارد. در زمان فروش باید صحت کد اقتصادی و کد ملی خریدار بررسی شود. در زمان خرید نیز باید بررسی کرد که آیا طرف مقابل بدهی مالیاتی دارد یا خیر، و آیا ساختار فاکتور دارای وجاهت قانونی و ارزش افزوده معتبر هست یا نه؛ چرا که نقص در فاکتورها موجب رد هزینه و جریمه مودی میشود.
اگر شرکتی به دلایلی مانند ورشکستگی یا عدم توافق شرکا منحل شود، مدیر تصفیه وظیفه اداره امور را بر عهده میگیرد. پس از ثبت صورتجلسه انحلال در اداره ثبت شرکتها و درج در روزنامه رسمی، کلمه «در حال تصفیه» باید در کنار نام شرکت قید شود. طبق ماده ۱۱۶ قانون مالیاتهای مستقیم، مدیران تصفیه موظفند ظرف ۶ ماه از تاریخ ثبت انحلال شرکت، اظهارنامه آخرین دوره عملیات شرکت را تسلیم و مالیات آن را پرداخت کنند.
ثبت انحلال در اداره ثبت شرکتها پایان کار نیست. شرکتهای منحل شده باید با تنظیم اظهارنامه انحلال، توقف فعالیت خود را رسماً به حوزه مالیاتی اعلام کنند تا پرونده آنها به صورت قطعی بسته شود. لازمه این کار، داشتن کد اقتصادی و پرونده فعال است تا مدیر تصفیه بتواند بدون مشکل و طبق ماده ۱۱۶ قانون مالیاتها، تکالیف آخرین دوره عملیات شرکت را انجام دهد.
شرکتها و بنگاههای اقتصادی باید ظرف مهلت قانونی (۱ تا ۳۱ تیرماه) اظهارنامه خود را ارسال کنند. نرخ مالیات عملکرد شرکتها ۲۵ درصد از سود خالص است. البته معافیتهای پایهای نیز وجود دارد که ابتدا از درآمد کسر شده و سپس مالیات محاسبه میشود. شرکتهای حقوقی ملزم به ارائه دفاتر قانونی هستند. همچنین مجموعههای فعال در حوزه صادرات تحت شرایطی از مالیات معاف هستند اما فرآیند حسابرسی آنها ضریب قانونی خاص خود را دارد. آواحساب با رصد دقیق تراکنشها و حسابرسی داخلی، ساختار مالی شرکتها را کاملاً ایمن میکند.
کسبوکارهای انفرادی و اصناف نیز باید عملکرد سالانه خود را گزارش کنند. هر فرد حقیقی با کد مالیاتی خود وارد درگاه سازمان شده و با اعلام درآمدها، اظهارنامه را ارسال میکند تا سیستم بر اساس ضرایب قانونی مالیات را محاسبه کند. بخش مهمی از وظایف اشخاص حقیقی مشمول، صدور فاکتور در سامانه مودیان است. در این سامانه، خریدار ۲۱ روز برای تایید فاکتور مهلت دارد و فروشنده نیز یک ماه فرصت دارد اطلاعات را نهایی کند؛ عدم اقدام در این مهلت به منزله تایید خودکار است.
سازمانها و نهادهای دولتی در صورت ورود به فعالیتهای اقتصادی بخش خصوصی (مثل ساختوساز یا اجاره تالار و املاک) مشمول پرداخت مالیات بر درآمد مستقل هستند. همچنین محاسبه و کسر مالیات بر حقوق کارکنان آنها باید بر اساس سطوح درآمدی به دقت انجام شود. اگرچه این ارگانها حسابداران داخلی دارند، اما بهرهگیری از نظارت مشاوران مالیاتی خصوصی به شفافیت و جلوگیری از چالشهای نظارتی آنها کمک شیکانی میکند.
موسسات و شرکتهای خصوصی برای حفظ سلامت مالی خود به بستهای کامل از خدمات نیاز دارند که شامل موارد زیر است:
برای داشتن یک روند قانونی و بهرهمندی از بخشودگیها و معافیتها، ارسال اظهارنامههای زیر الزامی است:
تنظیم این موارد به خصوص برای «مودیان بزرگ» که حجم درآمد بالایی دارند، نیازمند تسلط بر آخرین اصلاحات قوانین مالیاتی است تا میزان مالیات به شکل کاملاً قانونی و بهینه کاهش یابد.
تحریر درست دفاتر روزنامه، کل و دارایی بر اساس اصول حسابداری، پاشنه آشیل قبولی یا رد دفاتر توسط ممیزین است. تیم مشاوران مالیاتی به شما کمک میکنند تا هزینههای قابل قبول را از هزینههای غیرواقعی تفکیک کنید و با مکتوب کردن استاندارد درآمدها، بیشترین تخفیفها و معافیتهای مالیاتی را دریافت کنید. موسسه آواحساب این فرآیند تخصصی را کاملاً منطبق بر استانداردهای حسابداری اجرا میکند.
اگر در پایتخت ساکن هستید یا کسبوکاری در این شهر دارید، موسسه آواحساب با ارائه خدمات به دو صورت حضوری (اعزام حسابدار پارهوقت و تماموقت به تمام مناطق تهران) و دورکاری (دریافت امن اسناد و تنظیم اظهارنامهها) در کنار شماست. تمامی اطلاعات مالی شما نزد ما کاملاً محرمانه باقی خواهد ماند.
کارشناسان ما علاوه بر بستن حسابهای پایان سال، در زمینههای نوین مانند مالیات خودروهای لوکس و خانههای گرانقیمت نیز مشاورههای تخصصی و تعرفههای سال جاری را به شما ارائه میدهند.
تنظیم ۴ باره این گزارش در سال، نیازمند دقت بالا در تطبیق اسناد با شماره پیگیریهای بانکی است. تیم تخصصی ما با حضور در محل شما یا از طریق بررسی اسناد ارسالی، فرآیند ثبت معاملات فصلی را برای کسبوکارهای کوچک و بزرگ بدون ریسک جریمه انجام میدهد.
این پلتفرم الکترونیکی مدیریت امور مالیاتی را بسیار ساده کرده است. مهمترین امکانات این درگاه عبارتند از:
دسترسی به پلتفرمهای الکترونیکی و استفاده از سیستمهای هوشمند، مزایای بزرگی به همراه دارد:
با تکیه بر این ابزارها و همراهی متخصصان آواحساب، تصمیمگیریهای مالی و مالیاتی مجموعه شما هوشمندانهتر و کاملاً در چارچوب قوانین کشور خواهد بود.
