در دنیای پیچیده مالی و اقتصادی امروز، وکیل مالیاتی به عنوان یک مشاور حقوقی کلیدی در مدیریت مسائل مالیاتی و ثبت شرکت، نقشی حیاتی ایفا می‌کند. این وکلا با دانش عمیق خود در زمینه مشاوره مالیاتی و مقررات مربوط به ثبت شرکت‌ها، توضیحات دقیق و جامع ارائه می‌دهند تا کسب‌وکارها به درستی و بهینه در این عرصه عمل کنند. از تنظیم مستندات قانونی و اظهارنامه‌های مالیاتی گرفته تا دفاع در برابر اختلافات مالیاتی و برنامه‌ریزی مالیاتی مؤثر، وکیل مالیاتی به افراد و شرکت‌ها کمک می‌کند تا از مزایای قانونی بهره‌برداری کرده و ریسک‌های مالیاتی را به حداقل برسانند.
وکیل مالیاتی کیست؟
وکیل مالیاتی یک متخصص حقوقی است که در حوزه قوانین مالیات و مسائل مالی فعالیت می‌کند. وظیفه اصلی او کمک به افراد، شرکت‌ها و سازمان‌ها در زمینه رعایت قوانین مالیاتی و مدیریت تعهدات مالیاتی است. این وکلا به دلیل تسلط بر قوانین مالیاتی داخلی و بین‌المللی، می‌توانند در حل مسائل پیچیده مالیاتی نقش مؤثری ایفا کنند. همچنین، وکلای مالیاتی در مواردی که اختلافات مالیاتی با سازمان امور مالیاتی به وجود می‌آید، از حقوق موکلان خود دفاع کرده و به آنها مشاوره می‌دهند تا از جرائم و جریمه‌های احتمالی جلوگیری شود.
یکی از وظایف اصلی وکیل مالیاتی، تهیه و تنظیم اظهارنامه‌های مالیاتی و برنامه‌ریزی مالیاتی به گونه‌ای است که میزان بدهی مالیاتی به حداقل ممکن برسد. وکلا با استفاده از دانش خود در زمینه حسابداری و قوانین مالیاتی، راه‌های قانونی کاهش مالیات را به موکلان خود پیشنهاد می‌دهند. علاوه بر این، آنها می‌توانند در برابر مشکلات مالیاتی ناگهانی که ممکن است برای شرکت‌ها و افراد پیش بیاید، مانند مالیات‌های پرداخت‌نشده یا اشتباهات محاسباتی، راهکارهای دفاعی ارائه دهند.
آواحساب علاوه بر خدمات مالیاتی، به ثبت شرکت در شهرهای مختلف همچون، ثبت شرکت در کرج، تهران یا مشهد می‌پردازد.
اهمیت کمک گرفتن از وکیل مالیاتی
اگر تجربه اداره و مدیریت یک کسب و کار را داشته باشید و یا در بخش مالی یک سازمان یا شرکت فعالیت داشته باشید حتما با مسائل مالیاتی به کرار مواجه شده‌اید که برای حل و فصل شدن آن موضوع به وکیل مالیاتی نیاز پیدا کرده‌اید. به خصوص با توجه به سیاست‌های جدید اداره مالیات و چک کردن تمامی حساب‌ها و پرونده‌های مالیاتی همراه بودن یک وکیل مالیاتی بسیار بیش از قبل احساس می‌شود یا ممکن است بارها برای شما پیش آمده باشد که نسبت به مالیات تعیین شده برایتان اعتراض داشته باشید و خواهان رفع این مشکل باشید.
در این زمان میتوان از وکیل مالیاتی که به تمامی جزئیات قوانین مالیاتی و رویه مرسوم اداره مالیات آگاهی داشته کمک گرفت. اما بهتر است پیش از پرداختن بیشتر درباره وکیل مالیاتی به توضیح مفهوم مالیات بپردازیم:
مالیات چیست؟
مبلغی که دولت از طریق سازمان امور مالیاتی کشور از اشخاص، شرکت‌ها و موسسات دریافت می‌کند را مالیات می‌گویند.
همانطور که مشخص است مالیات یکی از اصلی‌ترین ابزار کسب درآمد برای دولت محسوب می‌شود. به خصوص در سال اخیر که دولت در صدر است، بخش عمده‌ای از بودجه خود را با اخذ مالیات از شرکت‌ها و کسب و کارهای مختلف تامین نماید.
انواع مالیات چیست؟
مالیات می‌تواند یک ابزار سیاست گذاری اقتصادی برای دولت باشد که دارای دو نوع مستقیم مالیات بر ارث و مالیات بر دارایی و غیر مستقیم مانند حقوق و عوارض گمرک، مالیات بر معاملات و مالیات بر ارزش افزوده است که هر کدام دارای شرایط و قوانین مربوط به خود می‌باشند.
وظایف وکیل مالیاتی چیست؟
-وکیل مالیاتی نقش حیاتی در مدیریت مسائل مالیاتی شرکت‌ها و افراد دارد. یکی از وظایف اصلی او، تنظیم و نگهداری دفاتر حقوقی و قانونی شرکت‌ها است. این شامل ثبت دقیق اسناد مالی و قانونی، مدیریت پرونده‌ها و اطمینان از رعایت مقررات قانونی می‌شود.
-وکیل مالیاتی به مشاوره در زمینه مسائل مالیاتی و مالی می‌پردازد. او به شرکت‌ها کمک می‌کند تا درک بهتری از الزامات مالیاتی خود پیدا کنند و بهترین راهکارها را برای کاهش هزینه‌های مالیاتی شناسایی کنند. این مشاوره شامل بررسی قوانین مالیاتی، نحوه استفاده از معافیت‌ها و مزایای مالیاتی، و راه‌های بهینه‌سازی ساختار مالیاتی شرکت است.
-پر کردن و ارائه فرم‌های مالیاتی مربوط به کسب و کار از دیگر وظایف وکیل مالیاتی است. این فرم‌ها شامل اظهارنامه‌های مالیاتی، گزارش‌های درآمد و دیگر مدارک مرتبط است که برای رعایت الزامات قانونی و مالیاتی ضروری است.
-وکیل مالیاتی با استفاده از راهکارهای قانونی و به‌روز برای کاهش بدهی مالیاتی شرکت‌ها اقدام می‌کند. این شامل تحلیل‌های مالی، شناسایی معافیت‌های مالیاتی جدید، و استفاده از استراتژی‌های بهینه‌سازی مالیاتی است.
جرائم مالیاتی چیست؟
یکی از شایع‌ترین انواع تخلف حقوق کیفری مالی به شمار می رود. این تخلف زمانی اتفاق می‌افتد که اشخاص درآمد یا اشتغال خود را مخفی می‌کنند و یا به وظایف قانونی خود عمل نمی‌کنند. مانند تاخیر در تسلیم اظهار نامه مالیاتی، عدم اعلام درآمد یا معاملات مشمول مالیات، عدم پرداخت مالیات در صورت نادیده گرفتن قوانین، مجازاتی برای متخلفین در نظر گرفته شده است که در زیر به برخی از آنها اشاره می کنیم:
-حبس از 6 ماه تا 2 سال
-پرداخت جریمه نقدی
-محرومیت از برخی حقوق اجتماعی
-ممنوعیت از برخی فعالیت های شغلی
-ممنوع الخروج شدن
انواع وکلای مالیاتی
وکلای مالیاتی دارای 3 نوع می‌باشند که در زیر به آنها اشاره شده است:
قراردادی: وکالتی که هر شخص، بصورت انحصاری وکیل خود را انتخاب می‌نماید.
معاضدتی: انتخاب وکیل از طریق کانون وکلا با توجه به اصل 35 قانون اساسی و ماده 44 قانون وکالت صورت می‌گیرد. این اقدام به علت عدم توانایی مالی شخص صورت می‌گیرد.
تسخیری: در جرائمی که مجازات آنها قصاص، اعدام، حبس ابد و… باشد، چنانچه متهم، وکیل نداشته باشد، تعیین وکیل از طرف دادگاه صورت می‌گیرد.
مهم‌ترین وظایف مالیاتی اشخاص حقوقی
برخی از وظایف اشخاص در رابطه با مالیات به شرح زیر می‌باشد:
-تشکیل پرونده مالیاتی و اخذ کد اقتصادی
اشخاص حقوقی مکلف اند اظهارنامه و ترازنامه و حساب سود و زیان متکی به دفاتر و اسناد و مدارک خود را، حداکثر تا چهار ماه پس از سال مالیاتی همراه با فهرست هویت شرکاء و سهامداران و حسب مورد میزان سهم الشرکه یا تعداد سهام و نشانی هر یک از آنها را به اداره امور مالیاتی که محل فعالیت اصلی شخص حقوقی در آن واقع است ارائه و مالیات متعلق را پرداخت نمایند.
-پلمپ دفاتر قانونی شرکت و تحریر آن طبق قوانین
در سنوات گذشته اشخاص حقوقی پس از تهیه دفاتر قانونی (روزنامه و کل) به اداره ثبت شرکت‌ها مراجعه و اقدام به پلمب دفاتر می نمودند. اما طی سال‌های اخیر باجه‌های ویژه ای در ادارات پست برای این امر (پلمب دفاتر) اختصاص داده شده که اشخاص حقوقی می‌توانند با مراجعه به آنها و تکمیل فرم‌های مربوطه و پرداخت بهای دفاتر و هزینه ارسال آنها نسبت به تحویل دفاتر پلمب شده توسط باجه‌های مربوطه اقدام نمایند.
-پرداخت حق تمبر
اشخاص حقوقی باید ظرف مدت دو ماه از تاریخ ثبت قانونی، مالیات نیم در هزار حق تمبر را پرداخت نمایند. ضمنا در مورد شرکت‌هایی که به افزایش سرمایه اقدام می‌نمایند، مکلفند ظرف دو ماه از تاریخ افزایش سرمایه در اداره ثبت شرکت ها نسبت به ابطال تمبر اقدام نمایند. (ماده 48 و تبصره آن)
-ارائه لیست حقوق بگیران
اشخاص حقوقی بایستی هنگام پرداخت یا تخصیص حقوق، مالیات متعلق را طبق مقررات ماده 85 قانون مذکور محاسبه و کسر و تا پایان ماه بعد ضمن ارائه لیست حقوق بگیران که حاوی مشخصاتی نظیر نام و نشانی دریافت کنندگان حقوق و میزان آن می‌باشد به اداره امور مالیاتی محل، پرداخت نموده و در ماههای بعد فقط تغییرات را اعلام نمایند.
-ثبت نام گواهی مالیات بر ارزش افزوده و تمدید 6 ماهه یا یک ساله آن
اشخاص حقوقی مکلف اند علاوه بر تکالیف و وظایفی که قبلا به آنها اشاره شد، در نظام مالیات بر ارزش افزوده نیز ثبت نام نموده و به سایر وظایفی که در قانون مذکور برای آنان پیش بینی شده است پایبند باشند.
-تکمیل اظهارنامه مالیاتی سالانه و ارسال آن در موعد مقرر
بروزرسانی شده در تاریخ 1403/06/29 ساعت 10:23